论公司瑕疵设立制度
王胜宇
所谓公司瑕疵设立，是指经公司登记机关核准登记并获营业执照而宣告成立的公司，在设立过程中，存在不符合公司法规定的条件和程序而设立公司的情形。它使公司成立后在法律上处于一种有别于正常公司的地位与状态。从理论上讲，既然法律明确规定公司设立必须符合特定的条件与程序，公司设立瑕疵本应该导致公司设立无效，并且自始否认其法律人格的存在。然而，这种消极的做法，使既已存在的公司的法人资格简单地消灭，往往会对第三人、股东及公司员工等利益相关者造成毁灭性的影响，并造成资源的极大浪费、对交易安全与社会经济秩序的严重破坏。这无疑是一个不容忽视的经济与社会问题。可见法律如何对待这类公司涉及诸多法律关系的稳定，为了解决这类问题，许多国家的公司法都规定了公司瑕疵设立制度。但是，不同国家的公司法对公司瑕疵设立制度的规定存在着较大差异，至少可以有下面三种： （一）瑕疵设立有效。这种制度以英国、美国为代表，是指公司注册机关所颁发的设立证书具有推定《公司法》有关注册的所有要求均已得到遵守的确定性证据功能。依此，一旦公司获得设立证书，则即便公司在设立过程中存在违反公司法规定的瑕疵，没有特殊情况也就不能以此质疑甚至否定公司设立的效力，所有依法注册设立的公司皆为合法公司。
应该说这种瑕疵设立有效制度很好地体现了民法中公示公信原则，一个公司公告成立，领取并悬挂营业执照，这种行为无疑是在向社会公示该公司已经合法设立、依法拥有法人人格，而我们知道法律行为一经公示，便会产生相应的公信力。第三人正是基于对这种公示的信赖，才与之发生法律关系，比如债权债务关系、买卖合同关系；即便公示有瑕疵，我们也不能依此来否定公司的设立有效，否则将会威胁与公司有利害关系的人的利益，尤其是增加市场交易的成本，如果我们在和公司交易时都不再相信公示而要亲自调查它是否成立有效的话，无疑会大大增加交易的成本，当然也是不可能的。英美法系国家之所以会采取瑕疵设立有效的模式，也正是考虑到效率原则，通过对瑕疵设立的承认，来减少企业设立成本和交易成本。他们知道一个“活着的”公司的价值远远大于一个“死掉的”公司这个道理。
（二）瑕疵设立无效。一些大陆法系国家如德国、日本等采取这种做法。在这些国家，即便公司已经获得设立证书，但如果公司在设立过程中存在违反公司法关于设立条件与程序的规定，经股东或其他利害关系人提起无效诉讼，公司将被宣告无效，且公司自设立开始时起即不具备法律效力。然而，这种绝对否定既已设立公司的法律人格的立法态度，对交易安全及社会经济秩序构成了严重破坏。譬如，在一些案件中，被告以原告公司在行为时因存在设立瑕疵而缺乏法人格为由进行抗辩；而在另一些以公司为被告的案件中，被告则以其行为时尚未依法成立为由进行抗辩，从而实现推卸责任的目的。
然而，当一个公司被宣布无效后，到底会产生怎样的法律后果呢？是转换成合伙性质的企业，还是公司被被迫进行清算，从而避免遭受进一步的财产损失？我想这个不应该一概而论，需要根据不同情况加以规定（三）瑕疵设立可行政撤销。这种制度是说，当公司设立存在瑕疵时，可有行政机关予以撤销。我
国新《公司法》第199条规定：“违反本法规定，虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺骗手段隐瞒重要事实取得公司登记的，由公司登记机关责令改正，对虚假注册资本的公司，处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款；对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以五万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照。”由此可见我国采取的是瑕疵设立可行政撤销制度。
但是新《公司法》仍未就瑕疵设立公司的人格问题或是公司设立瑕疵的法律后果作出较为完善的规定，这既有害于债权人的交易安全，也未能给予股东、董事等利害关系人权益的必要保护。我认为，我国公司立法有必要对此作出明确的规定，且我国关于公司设立瑕疵的法律后果，应当至少区分以下几种情形设计合理的瑕疵设立制度：
（一）实际出资达到了法定最低资本额而未达到应缴资本额的情形。在我国，为维护市场交易的安全，保障债权人的权利能够实现，规定在公司设立时，必须在公司章程中明确规定公司资本总额，并一次性发放、全部认足或募足，否则公司不得成立。这就是公司法中的法定资本制，但是请注意，法定资本制度的主要特点是资本或股份的一次发放，而不是一次缴纳股款。 所以，新《公司法》不再要求公司必须一次缴纳股款，而可以采用分期缴纳股款的方式。那么如果在规定的年限内，公司仍没有缴足股款的应该如何处理呢？难道就因为它的资本不足，就可以根据公司法对公司设立的要求宣布它的设立无效，否定它的法人人格？这和宣布一个没有钱的人不是“人”又有什么不同呢。如果我们仅仅因为一个公司的实际资本没有达到其章程所规定的资本额（达到了法定最低资本额）就去否定它的设立有效，这显然有悖于市场交易的效率原则，不利于保护与公司有利害关系的人的利益，最终也有损于公司债权人的利益。毕竟一个“活着的”公司的价值永远是大于一个“死去的”公司的。而且我国《公司法》第31条和第94条规定了公司的股东或发起人负有“资本充实责任”，尽管资本充实责任主要是针对非货币财产出资，但这种理念我觉得是完全可以转接到公司瑕疵设立制度中的。当实际出资达到了法定最低资本额而未达到应缴资本额时，就责令负有交付义务的股东或发起人缴足出资，其他股东或发起人承担连带责任。只有在仍不缴足股款的情况下，我以为才可以否定公司的法人人格，但是仅仅是让公司变为“合伙”而已，而不应该对公司进行“清算”。还是因为一个“活着的”企业的价值永远是大于一个“死去的”企业的，何况这类公司成立之初已经是满足了法定的最低出资额的，也就是说这类公司还是拥有一定的还债能力的，对债权人利益的威胁还没有强到需要牺牲公司、不顾市场效率和成本来保护他们的利益。
对于实际出资未达到应缴资本额，同时未达到了法定最低资本额的情形。根据企业维持的原则，还是应该首先责令其缴足股本并且其他股东或发起人承担连带责任；只有当其拒不缴足或是实在无力缴足时，才能否定它的设立有效。不过这时应该对其进行清算以保护债权人的利益，而不是认定为合伙。尽管企业的价值是大于清算的价值的，但是当企业连法定的最低注册资本额都无力缴足时，我们很难相信它的还债能力，在平衡企业利益与债权人利益时，我们应该侧重保护债权人的利益。
（二）出资比例结构不符合公司法规定的情形。我国新《公司法》第27条规定：“全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十”。之所以会这样规定是为了保证公司资产结构的合理性和公司正常经营活动的需要，保证公司资产应有的流通性和变现性，保证公司对外负责的有效清偿能力。然而公司法就公司并没有满足这一要求而成立的法律后果的问题并没有作出任何规定。显然根据我们不能否定这类公司的法人人格，新《公司法》第199条也只是对几类严重的的情节，允许公司登记机关撤销公司登记或者吊销营业执照。那么处理这种瑕疵设立的公司，我们能不能像处理实际出资达到了法定最低资本额而未达到应缴资本额的公司一样处理呢？我想，在法理上存在一定难度。如果责令公司改变资金的比例结构，公司不外乎两种选择：一是减资，减少非货币的出资；二是增资，增加货币的出资。但无论是哪种方式都涉及到资本不变原则和公司自治原则的问题，即法律在确立了资本不变原则后，公司需要增资或者减资的都必须严格按照法定程序进行。新《公司法》对公司增资、减资的事由和具体方式也作出了具体规定，并要求公司召开股东会或股东大会且经代表三分之二表决权的股东通过方可生效。如果行政部门责令公司改变出资比例，势必会引起一系列法律上的问题；更复杂的是，如果公司选择减资的方式，还会牵连到公司实际出资未达到应缴资本额的情况。
要解决处理这类瑕疵设立的公司的问题，就要先搞清我们限定出资比例的目的是什么，我们有没有必要限定出资比例。限定出资比例起初的目的是为了保证公司资产结构的合理性和公司正常经营活动的需要，保证公司资产应有的流通性和变现性，保证公司对外负责的有效清偿能力。但是随着社会的不断发展，金融体系的不断完善，我们发现有不少公司起初都是没有太多自己的现金，而通过抵押贷款发展壮大起来的；还有不少人即便是有钱也会向银行或是他人借款来投资创业。这也正是经济学、投资学所推崇的方式：用别人的钱去赚更多 的钱。可见，现代公司对于自有现金的依赖正在减弱，怎样的货币出资比例叫做合理也应根据不同的公司情况加以考虑。我以为，法律不应该对此太多干涉，只要该货币出资比例能够使公司有发展，那就是合理的。对于出资比例的调整实应该交由市场经济规则去调整。所以，对于这类公司，我主张行政部门应该采取放任主义，不予干涉。
（三）有无民事能力或限制民事能力担任股东的情形。我国法律要求公司设立发起人须具备完全民事能力，无行为能力人和限制行为能力人参与公司设立受到限制。法律所禁止的不可设立公司的自然人，当然不可以成为公司的股东。 如果发起人在公司设立过程中死亡，其“股份”被其幼子继承，或发起人失去行为能力，公司随后设立成功，这类瑕疵设立的行为的法律后果应该是怎样的呢？有学者认为应该认定继承无效，并由其他股东以合理的价格收购。他们认为发起人设立公司是基于相互间的信任关系，所以公司的设立行为具有一定的人生性。可是他们忘记了，一般情况下，公司的股份作为一项财产其价值远远大于出卖它所获得的收益。不给与其继承人继承股份的权利，这种行为本身就是对已死亡或失去行为能力的股东利益的侵害，与社会伦理道德也相违背。一个与社会伦理道德的规则是不能成为法律的，与其说私法是制定出来的，更确切地说私法是被“发现”的，它来源于业已形成的社会道德和习惯。对于这类公司，我们也不能认定其设立无效，否则便有客观定罪的嫌疑，有损社会效率和成本，损害其他有利害关系的人的利益。只要为无行为能力人或限制行为能力的股东设定一位代理人即可。
（四）有公务员担任股东的情形。我国《公务员法》规定，公务员不得从事从事或者参与营利性活动，不得在企业或者其他营利性组织中兼任职务。因此公务员自然也就自然不能成为公司的股东。起初设立这一规则是担心公务员利用职务之便为公司谋取非法利益，但是问题却在于究竟他有没有这样的权利来谋取不法利益。对于这类瑕疵设立我以为应当区分对待两种情况：
（1）若是该公务员所任职务有条件、有可能为公司谋利，不论该公务员是否利用职务为公司谋利，应当责令公务员出售股权或股份，对于公司则应保留其法人人格。
（2）若是该公务员所任职务没有条件、也不可能为公司谋利，则不应当产生任何瑕疵设立问题。其实，也就是说这种设立根本就谈不上什么瑕疵设立，是有效的。
北安市人民法院 王胜宇
乌鲁木齐市公路运输管理办法
新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市人民政府
乌鲁木齐市人民政府令第19号
《乌鲁木齐市公路运输管理办法》已经一九九七年八月十九日市人民政府第６３次常务会议通过，现予公布施行。
１９９７年８月２８日
乌鲁木齐市公路运输管理办法
第一章 总则
第一条 为加强乌鲁木齐市公路运输管理，维护公路运输的正常秩序，保障公路运输当事人的合法权益，根据国家经委和交通部《公路运输管理暂行条例》以及其他有关规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于在本市行政区域内从事营业性公路运输的单位和个人。
本办法所称公路运输是指公路旅客运输、货物运输、车辆维修和配件经销、装卸搬运以及运输服务业。
城市公共汽车和客运出租汽车业（含中巴车）不适用本办法。
第三条 公路运输实行多家经营，统一管理，协调发展，管理与服务相结合的方针，保护正当竞争。
第四条 乌鲁木齐市交通局是本市公路运输行业的主管部门，依法对公路运输行业进行管理、协调、监督和检查。根据需要可依法委托所属的工作机构具体负责实施本办法。
公安、工商、物价、城建、税务、环保、技术监督等工作部门，应在各自的职责范围内做好公路运输行业管理工作。
第五条 申请从事公路运输的经营者，必须先经市交通行政主管部门批准取得经营许可证件，并依次到工商、税务、公安、环保等部门办理有关手续后，方可经营。
经批准从事公路运输的经营者，改变经营性质、经营范围、停业或发生其他变更时，必须向原批准机关申报办理有关变更手续。
第六条 市交通行政主管部门对从事公路运输的经营者，实行年度审验制度。
第七条 公路运输经营者应当依法经营，自觉接受市交通行政主管部门及其他有关部门的管理。
第二章 客货运输
第八条 经营者应当加强车辆维护，使用性能良好、装备齐全、整洁安全的车辆运送旅客和货物。
第九条 经营者必须随车携带《道路运输证》。客运经营者应同时持有《线路准运证》、《线路标志牌》。
经公安部门批准装运危险物品的车辆，必须按规定设置运输危险货物标志。
第十条 集体、个体经营者和装运危险物品的车辆必须办理保险手续。
第十一条 在用车辆必须按国家有关规定接受检测，检测不合格的，不得营运。
第十二条 禁止使用拖拉机和箱式货车经营客运。
第十三条 本市行政区域内的县、郊区客运线路班次由市交通行政主管部门批准。出乌鲁木齐市的线路班次和涉外运输线路，由市交通行政主管部门提出意见，报自治区交通行政主管部门批准。
第十四条 定班次的客运车辆必须到交通行政主管部门指定的站点载客，按时发车。未经交通行政主管部门批准，客运车辆不得停开或变更班次和站点。
不定班次的客运车辆，必须在始发站按顺序载客发车。
第十五条 客运经营者应当按客票标明的时间、地点运送旅客，除车辆无法继续行驶外，中途不得更换车辆或者将旅客移交他人运送。旅客买高档车客票，乘坐低档车时，经营者应当退还票价差额。
经营者不得拒绝载客、强行拉客，不得中途停车“甩客”、强行合乘、敲诈乘客、故意绕道。
第十六条 货物运输实行谁受理、谁承运的原则。货主可以择优托运，并与承运人签订运输合同。
第十七条 对市人民政府确定的抢险、救灾、战备等紧急运输任务，实行指令性责任运输。经营者必须服从统一调度，保证运输任务的完成。
第十八条 车站、厂矿、库场、商贸市场等货物集散地可以建立货物运输配载服务组织，为货运双方提供服务。货物配载服务组织由市交通行政主管部门管理，任何单位和个人不得垄断货源，欺行霸市。
第十九条 需办理准运手续的货物，由托运人按规定办理有关审批手续后，承运人方可承运。
第三章 车辆维修和配件经销
第二十条 汽车、拖拉机、摩托车维修业和配件经销业按规定分类，经营者应当按照市交通行政主管部门核定的类别挂牌经营。
第二十一条 车辆维修实行质量保证制度。
维修业经营者应当按照维修技术规范和标准维修车辆。
第二十二条 配件经营者应严格执行国家质量法规，不得经销假冒伪劣产品和被盗、抢、骗或来源不明的产品。
第二十三条 配件经营者应使用统一价格标签，实行明码标价。
第四章 搬运装卸和运输服务业
第二十四条 从事搬运装卸的经营者必须按照国家有关安全操作规程和车辆标记吨位搬运装卸。
第二十五条 从事危险货物或者大型特种物件搬运装卸的，必须具备专业搬运装卸工具和防护设备，并持有市交通行政主管部门核发的特种或者危险货物搬运装卸作业证。
第二十六条 运输服务业是指为运输提供有偿服务的客货运输中心、场、站，客货运代理、配载、中转、联运，货物包装、运输信息服务、货物仓储、营运性客货运停车场，驾驶员和运输从业人员培训以及车辆检测。
经营公路运输服务业，必须具备同所经营的范围和项目相适应的生产资金、机具设备、站场库房和技术业务条件。
第二十七条 客货运输中心、场、站的建设，应当纳入城市建设总体规划，由市交通行政主管部门依法管理。
第二十八条 长途和市郊客运站点一律向社会开放，实行统一管理，优质服务，方便旅客。
客运车辆不得以街代站，随意停放。
第二十九条 从事运输信息服务的经营者，应当提供准确、合法的信息。
第三十条 从事货物仓储保管的经营者，应当提供符合要求的仓储保管场地并按照货物的性质分类存放，保证货物完好无损。
第三十一条 车辆检测站应当按照行业标准对车辆进行检测，检测结果应当真实、准确。
第三十二条 驾驶人员培训机构应具备符合要求的教学条件，并按照国家有关部门规定的教学大纲进行教学。
第五章 法律责任
第三十三条 违反本办法有下列行为之一的，由市交通行政主管部门处以违法所得额１至３倍的罚款，但最高不得超过３万元；无非法所得的，处以１００元以上５０００元以下的罚款：
（一）不按规定申领公路运输许可证件从事营业性公路运输的；
（二）使用检测不合格的车辆，或者使用拖拉机和箱式货车从事客运的；
（三）不按公路运输许可证件规定的范围、方式、种类以及经营项目经营的；
（四）垄断搬运装卸及货源、强行托运装卸、欺行霸市、强行拉客的；
（五）涂改、伪造、倒卖或非法转让公路运输许可证件、运输线路牌、客票或者结算凭证的；
（六）不按教学计划和教学大纲培训驾驶员，滥发培训合格证的；
（七）不按行业标准检测车辆或者提供虚假检测结果的；
（八）承修报废车辆、拼装车辆或者超技术级别维修车辆的；
（九）不按规定办理停业、变更手续或者不接受经营资格年度审验的；
（十）不随车携带公路运输证件经营的；
（十一）不按规定的站点、时间运送旅客，中途无故变更车辆，“甩客”、敲诈乘客、故意绕道或者将旅客移交他人强行合乘的；
（十二）车辆不悬挂规定的标志或者无证承运危险货物和超高、超长、超重货物的。
第三十四条 法律、法规和规章对违反本办法的行为已作出行政处罚规定的，依照法律、法规和规章予以处罚。
违反本办法构成犯罪的依法追究刑事责任。
第三十五条 对拒绝、阻碍公路运输管理人员依法执行公务的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》予以处罚。
第三十六条 市交通行政主管部门依法作出行政处罚时，应当送达行政处罚决定书。
收缴的罚款，按规定上缴国库。
第三十七条 当事人对行政处罚决定不服的，可依照国务院《行政复议条例》和《中华人民共和国行政诉讼法》的有关规定，申请复议或提起行政诉讼。逾期不申请复议，也不起诉，又不履行行政处罚决定的，由作出行政处罚的机关申请人民法院强制执行。
第三十八条 公路运输管理人员应遵纪守法，秉公执法，对滥用职权，徇私舞弊者，由其主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六章 附则
第三十九条 摩托车、机动三轮车、非机动车从事营业性运输的，参照本办法的有关规定执行。
第四十条 市交通行政主管部门可根据本办法制定实施细则。
第四十一条 本办法由市交通局负责解释。
第四十二条 本办法自公布之日起施行。
